決算と法人税申告

会社の決算と法人税申告の季節となった。弥生による決算は終了し申告ソフト「法人税お助け君」で書類を作っている。今回は資本準備金を設けたがこれの記載箇所がわからない。申告ソフトの会社にメール問い合わせしたら直接記載するページの案内があり解決した。ちなみにそのページは申告書確認-タブ１-別表5(1)である。

なお赤字決算の翌年黒字だと赤字分を繰り越して相殺することができる。これを申告ソフトは自動でやるのだがはじめてのケースなので戸惑った。ここが会計ソフトと申告ソフトの違う点のようだ。